十招造福下一代顺水鱼财经

当今的美国成年人正在花销下一代的财富，那些对政府预算赤字感到震惊的人们总在努力遏制这种做法。但只要福利开支和税收方式仍沿着老路走下去，这一现状将无法改变。不要对此捶胸顿足，应采取一些可减轻其影响的措施，让子女在财务上变得强健些。

●无需过度接受教育 在完成本科教育后继续攻读硕士学位可能是糟糕的投资方向。高学位会得到更多收入，但它无可避免地也要付出更大代价，其中包括举债完成学业，外加一年或更长时间的收入损失。若对学问感兴趣不妨继续读下去，但决不应为赚钱而读书。

●在花费少的高校读本科 名牌高校毕业生在人生中表现卓越是因天分和雄心大志，绝非他们在课堂上所学，也不是因为机会大门总向握有名牌高校毕业证的人敞开的。

●尽早考虑子女的养老计划 父母要告诉子女，他们会为子女挣得的每一美元收入提供相应的养老补贴，只要子女们承诺这笔养老金在50年后动用。有3个因素可确保该策略成功：激励的正面效果、税法对退休储蓄的优惠，以及按复利计算的强大效果。

●回避信用卡负债 美国每张信用卡的平均负债余额为8000美元。以年率15%计算，此余额在人的一生中可以利息方式至少夺走借款人6万美元财富。一定要让子女记住，信用卡债务余额应全额偿还。如放弃信用卡，可考虑无透支功能的借记卡。

●考虑针对高校学生的储蓄账户 与大多数家长一样，每家父母都会受到按照《美国内税法》第529节的优惠规定，抛出公立高校学生储蓄账户建议的理财规划师们和金融机构的围追堵截。此方案的卖点是，若父母从此账户中提取资金用以支付高教开支，他们的收入就可免税。一些529账户的设计的确不错，且管理收费低廉，只要将收入存入此账户，父母的收入马上可获得州所得税减免。

●转让祖父辈养老账户 假定有丈夫的父亲在85岁时离世，并留下价值10万美元的养老账户财富。若去世者在遗嘱中指定儿子作为第一顺序继承人，两位年龄分别为14和12岁的孙子作为第二顺序继承人时，这位丈夫可考虑放弃继承权，让孙子继承此遗产。隔代转移财富可做到本金加投资收益的长年递延纳税。因规定的最小提款数有赖于孙子辈的生存期限，而非父亲较短的生存期限，有时还需延长叠加收益的递延纳税。

●从小开始灌输做预算的观念 子女们应在年幼时就学习如何做预算和了解自己的财力极限。父母不只是要给子女们一些看电影和买糖果的零花钱，而且还需付给他们数额更大的置装费和出行的交通费。这样做是在教他们如何公平交易和购物者的怜惜财富之心。

●向子女转移有价证券 若父母是高收入阶层，他们可能持有股票 、债券和基金，其中的一些品种可能会上涨，而另一些下跌。卖出亏损品种，以抵扣纳税申报中的收入，然后可把剩余的盈利品种转移至子女名下。如果接受子女是低收入者，他/她在此资本利得项上无需纳税。

●住房比其他类资产更有优势 为子女的首套住房支付预付款，可为他们未来的数十年增加收益。不必为楼市不振可能会造成拖累而感到担心，如果将此放到20-30年的时间长度上看，这是个不值得担心的问题。

●家族企业可雇佣子女 若家庭有自己的生意，父母可考虑正式雇佣子女，而后者肯定应会认真工作。父母也应按照承担同样责任员工的工资水平为子女支付薪酬。若能克服一些障碍，他们在税赋上会受益很大。