【干货 】银监会票据风险提示内容逐条解读及影响顺水鱼财经

当前位置：">首页 · 资讯 ·" 理财工具 · 正文 【干货 】银监会票据风险提示内容逐条解读及影响 2016-01-11 10:22 票友—票据圈儿那些事 票友君 1
摘要存在的问题有：1）票据专营上收不彻底，不同程度的存在未实行专营部门集中审批，分支机构办理同业票据业务；2）会计处理不集中；3）未对同业票据交易对手实行名单制管理；4）违规办理商业承兑汇票买入返售业务。 风险提示内容逐条解读及影响" /> 路透社1.8日报道，日前 三位消息人士周五透露，中国银监会日前下发关于票据业务风险提示的通知，要求银行业金融机构将“低风险”业务全口径纳入统一授信范围，同时完善绩效考核，防止资金空转。 票友君根据公告对照了下，银监会是4日发布的该通知。对于通知的内容，各位票友相比都在不同渠道获得了，对于影响，票友君做几个方面的解读： 解读：监管层关于风险的说明 第一点：票据同业业务专营治理不到位 存在的问题有：1）票据专营上收不彻底，不同程度的存在未实行专营部门集中审批，分支机构办理同业票据业务；2）会计处理不集中；3）未对同业票据交易对手实行名单制管理；4）违规办理商业承兑汇票买入返售业务。 票友君：这些问题应该是之前已多次提及的，但在执行中一直不到位，如会计处理不集中问题，还有名单制；目前提出的商业承兑汇票买入返售是一个新的违规点，在今年商票业务规模快速上涨的时候商票进入买返频繁出现； 第二点：通过票据转贴现转移规模，消减资本占用 存在的问题有：1）利用卖断+买入返售+到期买断；假买断+假卖断；附加回购承诺等交易模式，假卖断真出票，或帮助他行在月底代持，调节信贷规模；2）利用第三方机构，将票据资产转为资管计划，以投资代贴现，随意调节会计报表并减少资本计提； 票友君：双买、假卖买、回购条款在前期都有专文要求；本次对调节信贷规模做了特别说明，这与总理要求的信贷服务实体一致；此外，资管计划看来要受阻了.. 第三点：通过票据贴现虚增信贷规模 存在的问题有：1）部分银行通过滚动签发承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模；2）以贷款、贴现资金做保证金，开票，虚增存款；3）通过人为倒换业务类型，提增中间业务收入，虚增业绩； 票友君：虚增规模、调节规模，这是2015年票据市场主题之一； 第四点：与中介联手，违规交易，扰乱市场 存在的问题有：1）部分银行与中介联手离行离柜大量办理无贸易背景的承兑汇票业务，非法牟利。 票友君：这是对中介带行模式的明确说明；这里违规前提是离柜，无贸易背景是第二重罪； 第五点：贷款贴现互相腾挪，隐藏风险 存在的问题有：1）利用贴现资金还旧借新，调节信贷质量指标；2）发放贷款偿还垫款，掩盖不良； 票友君：目前很多到期的商票就是采用这种模式，保函+ 、贴现、换贷款、再放贷 第六点：创新“票据代理”，规避监管要求； 存在的问题有：通过同业代理转贴现，抽屉协议，隐藏信贷资产规模；委托中介机构办理票据业务，甚至出租、出借账户和印章； 票友君：目前出租同业户现象严重，规模大些的中介都手握几个同业账户，这种模式被制止，中介的错配模式也就玩不下去； 第七点：部分农村金融机构为他行隐藏、消减信贷规模提供通道； 存在的问题有：部分城商、股份制主导下，部分农信社、农商行、村镇银行为他行做通道、消减规模，违规代理贴现，大量出具抽屉协议或承诺办理转贴现，不按规定继续会计核算，甚至账外经营，隐藏风险巨大； 票友君：还是农信问题，在2015年刚释放一批河南农信机构，看来2016年将有一批东北、西部农信被关禁闭； 监管要求 第一点：要求高度重视风险管理，认真落实监管要求： 1）将“低风险”业务全口径纳入统一授信范围； 2）不得办理无真实贸易背景的票据业务 3）对已办理的承兑、贴现的发票、单据等凭证，经办行要在原件正反面注明承兑、贴现行名称、日期、金额，防止重复利用； 4）落实专营治理要求，严格执行业务权限，交易对手准入清单和同业授信额度开展业务； 票友君：低风险业务占规模，机构做票的成本将提高，特别是做市商的成本，这将引发做市商近期调节规模及模式； 不得办理无真实贸易背景，这个是当头一棒，看来票据法及高院的相关政策方向出现打架，但银监会是真婆婆，还得听他的。 第二点：强化监管，规范票据经营： 1）严禁银行员工和机构参与各类票据中介和资金掮客活动； 2）严禁携带凭证、印章到异地办理票据业务； 3）规范同业账户，特别是异地账户的开立和使用管理，不得出租、出借账户 4）严禁倒打款 5）严防银行资金被套取、挪用，违规参与民间资金借贷，成为非法活动资金来源； 票友君：对中介开展业务是一个大打击，现在主流的带行、租同业户错配、银行回报都将在短期内受到监管，影响巨大； 第三点：完善绩效考核，严防资金空转： 1）绩效考核要和服务实体经济挂钩； 2）防止利用票据调节经营指标和业绩收入，违规造成资金空转； 第四点：加大监管力度，依法查处违规行为： 1）各地银监要坚决落实，把“三铁三见”落实； 2）要对屡次查处、屡犯的对直接责任人严肃问责 3）对直接责任人上级也要处罚； 总结：票友君认为， 1）这次银监会对票据的监管立意在资金空转，未服务实体经济，这个更像是国务院层面的要求。 2）把票据市场存在的问题都说到了； 3）低风险业务纳入统一授信，票据做市商业务定价规则将变； 4）农信、城商在消规模链条上短期受到冲击； 5）资金行用票据来占信贷规模的模式短期受冲击； 6）中介业务模式受限很大； 7）要查贸易背景，要查发票载明信息，票据业务工作量又大了一节，中后台忙了； 8）总体上对今年的票据价格走势产生负面影响，该规定下发并被广泛传播后，将引发票据利率上行；如还有一两个被重罚的案例，价格将飙升； 但关于怎么实施监管，除硬性的几个禁止外，细则未有，机构执行理解这个存在空间。 附上原文：